ALCANCE Y OBJETIVOS DE LA SESIÓN
Auditoría Interna es la función encargada de proporcionar aseguramiento y asesoramiento independientes y objetivos sobre la adecuación y eficacia del gobierno y la gestión de riesgos. En cambio, la función de Compliance asume las tareas de prevención, detección y gestión de riesgos de compliance contribuyendo a promover y desarrollar una cultura ética y de compromiso con el cumplimiento de las leyes y regulaciones en el seno de la organización.
Muchos de los riesgos que Auditoría Interna debe revisar están bajo el ámbito de actuación de Compliance. Si bien dependiendo de cada organización, el modelo de gestión y control interno puede variar (no hay un modelo único). Asimismo, muchas entidades han obtenido la certificación de la ISO 37301 sobre Sistemas de Gestión de Compliance. Uno de los requisitos para mantener esta certificación es contar con un programa de auditoría interna que cubra las actividades de Compliance.
En cualquiera de los casos, tanto Auditoría Interna como Compliance deben cumplir con sus objetivos mediante un Plan de Auditoría y un Programa de Compliance respectivamente. Para asegurar la independencia de ambas funciones, estos programas o planes deberán estar aprobados en última instancia por el Consejo de Administración.
El objetivo de este webinar es ofrecer una visión práctica de las funciones y responsabilidades de un departamento de Compliance desde el punto de vista de Auditoría Interna. Partiendo del modelo de las Tres Líneas, ambas funciones deben mantener su independencia pero también están obligadas a trabajar y colaborar de forma conjunta. De esta forma se refuerza el marco de gobernanza y de gestión de los riesgos y se contribuye a la eficacia del programa de Compliance que la organización haya adoptado.
Bibliografía recomendada
Instituto Auditores Internos de España:
- Instituto de Auditores Internos (2025). Normas Globales de Auditoría Interna. Recuperado de: https://auditoresinternos.es/centro-de-conocimiento/normas-globales-auditoria-interna/
- ISO 37301 sobre Sistemas de Gestión de Compliance. Asociación Española de Normalización. Reciperado de https://www.une.org/encuentra-tu-norma/busca-tu-norma/norma?c=N0065822
- Instituto de Auditores Internos (2023). Auditoría Interna del Marco de Gestión del Riesgo de Conducta. Recuperado de https://auditoresinternos.es/wp-content/uploads/2023/11/FAB-RiesgoConducta.pdf
- Instituto de Auditores Internos (2018). Gobierno del Riesgo de Cumplimiento: Relación entre Auditoría Interna y Cumplimiento Normativo. Recuperado de: https://auditoresinternos.es/uploads/media_items/gobierno-del-riesgo-de-cumplimiento-relacion-entre-auditoria-interna-y-cumplimiento-normativo.original.pdf
PROGRAMA DE LA SESIÓN
- Descripción del Modelo de las Tres Líneas
- Metodología de trabajo de Auditoría Interna
- Funciones y responsabilidades de la función de Compliance desde el punto de vista de Auditoría Interna
- Actuaciones de Auditoría Interna sobre riesgos y procesos gestionados por Compliance
DESTINATARIOS
- Compliance Officers
- Abogados, consultores y otros profesionales que estén interesados en profundizar en esta materia y su vinculación con el ámbito del desarrollo de programas de compliance corporativo.
- Personas, que, habiendo obtenido alguna de las certificaciones de compliance CESCOM® o iCECOM, estén interesadas en acceder a la formación continua necesaria para su actualización.
Contenido del Curso
* ESTA SESIÓN FORMATIVA ES VÁLIDA PARA ACREDITAR LA FORMACIÓN CONTINUA REQUERIDA PARA LA ACTUALIZACIÓN DE LA CERTIFICACIÓN DE COMPLIANCE CESCOM E iCECOM
El certificado de asistencia se emitirá, siempre que se haya asistido, al menos, al 80% de la sesión en directo. Todas las sesiones son grabadas y podrán visualizarse durante dos meses, desde la fecha de celebración de la sesión.
Si te ha gustado este artículo compártelo en tus redes
FECHA
Miércoles, 14 de Mayo de 2025
MODALIDAD DE FORMACIÓN
HORARIO
14:30h – 16:00h
NIVEL
Medio
HFC*
PRECIO
PROFESOR
JUAN ARMENDÁRIZ
Juan Armendáriz cuenta con una dilatada experiencia en el mundo de la auditoría interna, principalmente en el sector financiero. Ha desarrrollado su carrera a lo largo de más de 25 años en entidades como Allfunds (donde ejerce actualmente como Global Head of Internal Audit), Barclays, EY y American Express, durante los cuales ha podido trabajar de forma estrecha con Compliance tanto en el día a día como a través de la Comisión de Auditoría.
Es licenciado por la Universidad de Kent (Canterbury, Reino Unido) y la Universidad de Jean Moulin (Lyon, Francia). Cuenta con el Certified Internal Auditor (CIA) y el Certification in Risk Management Assurance (CRMA) por el Instituto de Auditores Internos.
ASCOM FORMA PARTE DE LA
INTERNATIONAL FEDERATION OF
COMPLIANCE ASSOCIATIONS (IFCA)
Una gran ventaja para los certificados CESCOM es que obtienen también la acreditación Internationally Certified Compliance Professional (ICCP), reconocido por las asociaciones miembro de IFCA
ASCOM FORMA PARTE DE LA INTERNATIONAL FEDERATION OF COMPLIANCE ASSOCIATIONS (IFCA)
Una gran ventaja para los certificados CESCOM es que obtienen también la acreditación Internationally Certified Compliance Professional (ICCP), miembro de IFCA